金鸿控股集团股份有限公司

董事会关于2022年度非标准内部控制审计报告涉及事项的

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专项说明

经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度的内部控制有效性进行了审计，并出具了《金鸿控股集团股份有限公司内部控制审计报告》（中兴财光华审专字（2023）第215032号），该报告对公司内部控制有效性出具了否定意见。公司董事会现对该报告涉及事项说明如下：

一、《内部控制审计报告》中导致否定意见的事项

重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。

金鸿控股因与控股子公司沙河中油金通天然气有限公司（以下简称“沙河金通”）的另一方股东就沙河金通的未来发展存在严重意见分歧导致金鸿控股丧失对沙河金通的控制权。该事件也导致我们未被允许接触沙河金通的财务信息和管理层，我们未能完成对沙河金通的审计工作。我们无法就沙河金通的财务信息获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对这些金额进行调整。

有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使金鸿控股内部控制失去这一功能。

金鸿控股管理层已识别出上述重大缺陷，并将其包含在企业内部控制评价报告。上述缺陷在所有重大方面得到公允反映。在金鸿控股2022年财务报表审计中，我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、时间安排和范围的影响。本报告已经对我们在2023年4月20日对金鸿控股2022年财务报表出具的审计报告产生影响。

二、董事会对出具否定意见的内部控制审计报告的专项说明

董事会认为：公司现管理层已识别并注意到上述重大缺陷，公司已积极与沙河中油金通天然气有限公司股东沙河市建设投资有限责任公司沟通，将努力采取各种措施缩小双方分歧，尽快就公司下一步的经营管理达成一致，并通过各种方案积极维护上市公司股东利益。

三、公司拟采取消除该事项及影响的具体措施：

公司董事会及管理层已对上述缺陷进行了自查，并积极采取有效措施争取尽快消除相关影响。目前沙河金通的失控已影响到该公司正常经营，公司董事会、管理层将继续组织专门小组公司积极与该公司股东沙河市建设投资有限责任公司加强沟通，积极通过多种方式平息分歧，尽快就该公司发展经营管理达成一致，维护上市公司股东利益。

同时，公司将进一步提升、完善公司内部控制体系，严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定，保护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。

金鸿控股集团股份有限公司

董事会

2023年4月21日